Отражение в учете НДС
Всем добрый день! Суть вопроса: Не сходиться сальдо по сч 68.02 с декларацией. Подскажите пожалуйста как поправить? Сальдо по кредиту ( тянется с 2012 года) и поэтому больше чем должно быть. Какую проводку сделать чтоб все верно встало? куда списать лишнюю сумму ? в К 99 ( какой субсчет)?
Comments
-
Добрый день.
А почему не сходится? Может, проще раскопать ошибку?
Но если раскапывать не будете - я бы сказал, надо использовать счет 91. Счет 99 тут ни при чем. -
Спасибо, а на 99 думала, чтоб не уменьшать прибыль... ведь если на 91 то база по прибыли уменьшиться.... или я не права?
-
Вы не правы.
Не нужно путать бухгалтерский и налоговый учет.
Одно дело счет бухгалтерского учета, совсем другое - признание расходов в налоговом учете.
